해외주식 양도세 22% 피하는 법? 배우자 증여 vs RIA 계좌, 절세 비용 차이 완전 분석
미국 주식으로 수천만 원의 수익을 냈다면 기쁨도 잠시, 곧바로 현실적인 문제에 직면하게 됩니다.
바로 해외주식 양도소득세 22%입니다.
연간 250만 원을 초과하는 매매차익에 대해 22%의 세율(지방소득세 포함)이 적용되기 때문에,
수익이 4,000만 원이라면 세금만 약 1,000만 원을 내야 합니다.
예를 들어 2021년에 엔비디아 주식 200주를 매수해 4,000만 원의 차익을 실현했다면,
단순 계산으로 약 880만~1,000만 원 수준의 세금이 발생합니다.
수익은 났지만 세금과 비용을 제외하면 체감 이익은 크게 줄어듭니다.
최근 정부가 ‘국내시장 복귀계좌(RIA)’를 도입하면서 절세 전략은 더욱 복잡해졌습니다.
기존에 많이 활용되던 배우자 증여 전략과 비교해 어떤 방식이 더 유리할까요?
이번 글에서는 해외주식 양도세 절세 방법, 배우자 증여 한도, RIA 세금 감면 조건,
증여세 비용, 세율 차이까지 구체적으로 분석해 보겠습니다.
왜 해외주식 세금 전략이 중요해졌을까?
1. 해외주식 양도소득세 22% 구조
해외주식은 연간 매매차익 250만 원을 초과하는 금액에 대해 22%의 세율이 적용됩니다.
예를 들어 1,000만 원의 순이익이 발생하면 약 165만 원이 과세표준이 되고,
이에 대해 22% 세율을 적용하면 약 165만 원 수준의 세금을 납부해야 합니다.
만약 4,000만 원의 차익이 발생했다면 세금은 약 800만~1,000만 원에 달합니다.
이 금액은 단순 비용이 아니라 실제 현금 유출입니다.
특히 미국 빅테크 주식이 급등한 최근 몇 년 사이, 수천만 원에서 억대 수익을 낸 투자자들이 늘면서 세금 부담도 급증했습니다.
따라서 단순 수익률 계산이 아니라 세금과 비용을 뺀 실질 수익을 따져보는 전략이 필수가 되었습니다.
2. 배우자 증여 절세 구조
배우자에게 증여할 경우 10년간 6억 원까지 증여세가 면제됩니다.
해외주식을 배우자에게 증여한 뒤 1년이 지나 매도하면, 증여 당시의 시가가 취득가액으로 인정됩니다.
예를 들어 1만 원에 산 주식이 2만 원이 되었을 때 배우자에게 증여하고
1년 뒤 동일 가격에 매도하면 양도차익은 0원으로 계산됩니다. 즉, 양도세 22% 부담이 사라집니다.
다만 1년 이내 매도하면 기존 취득가 기준으로 계산되어 세금이 발생합니다.
따라서 최소 1년간 자금이 묶이는 비용이 발생합니다.
장기적으로 미국 주식 상승을 기대한다면 배우자 증여 전략이 유리할 수 있습니다.
3. RIA(국내시장 복귀계좌) 절세 구조
RIA는 해외주식을 매도해 확보한 자금을 국내 주식에 1년 이상 투자하면
양도소득세를 최대 100% 면제해주는 제도입니다.
단, 해외주식 매도금액 기준 최대 5,000만 원까지 혜택이 적용됩니다.
예를 들어 5,000만 원의 매도 차익이 발생했다면 약 1,100만 원의 세금을 절감할 수 있습니다.
이는 상당한 절세 효과입니다.
다만 2026년 1분기 100%, 2분기 80%, 하반기 50%로 감면율이 점차 낮아집니다.
또한 국내 주식에 투자해야 하므로 한국 증시 변동성 위험을 부담해야 합니다.
즉, 미국 주식 하락이 예상될 경우 RIA가 더 유리할 수 있습니다.
배우자 증여 vs RIA 비용 비교
| 구분 | 배우자 증여 | RIA 계좌 |
|---|---|---|
| 세금 절감 한도 | 10년간 6억 원 | 최대 5,000만 원 |
| 세율 절감 효과 | 양도세 22% 회피 가능 | 최대 100% 면제 |
| 자금 묶임 기간 | 최소 1년 | 1년 이상 |
| 시장 노출 | 미국 주식 유지 | 국내 주식 투자 |
표를 보면 한도 측면에서는 배우자 증여가 압도적입니다. 6억 원까지 증여세가 면제되기 때문에 고액 수익자에게 유리합니다.
반면 RIA는 5,000만 원 한도로 제한되지만 즉시 매도 후 세금 면제가 가능하다는 점에서 단기 절세에 적합합니다.
두 제도 모두 1년간 자금이 묶이는 비용이 존재하며, 투자 시장에 따라 손익이 달라집니다.
실제 사례로 보는 절세 전략
A씨 사례: 4,000만 원 수익 발생 후 배우자에게 증여하고 1년 보유 전략을 택했습니다. 결과적으로 양도세 약 1,000만 원을 절감했습니다. 다만 1년간 주가 변동 위험을 감수했습니다.
B씨 사례: 3,000만 원 수익을 RIA 계좌로 이전해 국내 주식에 투자했습니다. 세금 약 600만 원을 절감했지만, 국내 증시 하락으로 일부 손실이 발생했습니다.
절세만 보고 선택하면 안 되며, 시장 전망과 자금 운용 계획을 함께 고려해야 합니다.
전문가 조언 및 주의사항
- 양도소득세 22% 적용 구조 정확히 이해할 것
- 배우자 증여 시 1년 보유 요건 반드시 충족
- RIA 한도 5,000만 원 제한 확인
- 증여세·양도세 세율 비교 후 선택
- 시장 전망과 자산 배분 전략 함께 고려
결론: 절세도 전략이다
해외주식 수익이 커질수록 세금 부담도 커집니다. 배우자 증여는 6억 원 한도로 강력한 절세 수단이며, RIA는 단기 세금 면제에 효과적입니다. 중요한 것은 세금, 비용, 투자 방향을 함께 고려하는 것입니다.
